安徽皖宝矿业股份有限公司部分资产（棠溪石灰石矿整体资产）

1、本次转让资产范围为棠溪石灰石矿采矿权和破选生产线、矿山房屋建筑物、构筑物、除尘设备、装载机以及其他辅助设备、原材料等，资产详细信息见资产清单。评估基准日至资产交割日转让方持续经营期间发生的新增资产（含开拓剥离费用），受让方另按资产交割日转让方实际取得价值一并受让。
2、挂牌资产交易价格为不含税价，交易成功后，交易双方依法定税率由转让方向受让方开据税票，并按含税价结算。
3、拟转让整体资产中未含已缴、应缴的安全生产保证金、预存电费、矿山地质环境治理恢复保证金。其中安全生产保证金、预存电费由受让方承接相应债权并办理过户，一次性向转让方支付相应资金；矿山地质环境治理恢复涉及的包括但不限于向采矿登记机关出具《矿山地质环境治理恢复和保证金缴存承诺书》、相关保证金及利息缴付和矿山地质环境恢复义务等各项事宜由受让人承继。
4、涉及矿权转让的，应当按照包括但不限于国家《矿产资源法》、安徽省《矿业权出让转让管理办法》以及转让审批相关地方性管理文件在内的各项规定进行。
5、根据《池州市贵池区矿山综合整治实施方案》的规定，棠溪石灰石矿现处于停产整治状态。
6、出让方拥有的棠溪石灰石矿房屋建筑物未取得房屋所有权证，无证房产面积共计 2,067.32㎡。出让方承诺上述房屋建筑物产权为出让方所有，与其他单位无产权纠纷。

1、为响应安徽省池州市贵池区人民政府办公室发布的绿色矿山及绿色企业创建实施方案，至评估基准日，企业目前处于停工状态，部分资产（如存货及设备）被闲置，经了解，企业有专人对委估资产进行管理、维护、保养，上述资产均可正常使用，本次评估未考虑该事项对评估结论的影响。
2、截止评估基准日及评估现场清查日委估建筑物账面值5,607,581.88元，均未取得房屋所有权证，产权持有单位安徽皖宝矿业股份有限公司承诺该部分未办理权证资产取得来源合法，产权归其所有，本次评估，根据其提供的建筑面积作为评估依据。
3、本次房地产评估中未考虑扣减土地增值税等税费。
4、至评估基准日，产权持有单位提供的采矿权许可证证载有效期：自2013年4月30日至2018年4月30日，本次长期待摊费用预计尚可服务年限采用与北京中同华矿业咨询有限公司出具的矿权报告的预计服务剩余年限一致，未考虑采矿许可证期限对评估结论的影响。
5、本次无形资产—矿业权评估范围涉及1项安徽皖宝矿业股份有限公司棠溪石灰石矿采矿权项目，此项无形资产由委托方委托具有矿业权评估资质北京中同华矿业咨询有限公司进行评估，上述矿业权评估结论，经我公司复核后，引用北京中同华矿业咨询有限公司出具的评估基准日为2017年5月31日矿业权评估报告的评估结论，明细详见评估报告。
安徽皖宝矿业股份有限公司棠溪石灰石矿矿权评估报告摘要：
（1）评估对象：安徽皖宝矿业股份有限公司棠溪石灰石矿采矿权
（2）评估目的：因安徽皖宝矿业股份有限公司拟转让安徽皖宝矿业股份有限公司棠溪石灰石矿采矿权之事宜，根据国家有关规定，需对安徽皖宝矿业股份有限公司棠溪石灰石矿采矿权进行价值评估，为安徽皖宝矿业股份有限公司转让该矿采矿权提供价值参考意见。
（3）评估基准日：2017年5月31日
（4）评估范围：
    根据安徽省国土资源厅2013年5月14日颁发的C3417002010126120131948号《采矿许可证》，采矿权人为安徽皖宝矿业股份有限公司；地址为池州市秋浦中路11号；矿山名称为安徽皖宝矿业股份有限公司棠溪石灰石矿；经济类型为股份有限公司；开采矿种为石灰石矿；开采方式为露天开采；生产规模为80.00万吨/年；矿区面积0.5826平方公里；有效期限：伍年自2013年4月30日至2018年4月30日。矿区范围由7个拐点坐标圈定（拐点坐标见下表），开采深度为280米至150米标高。
    安徽皖宝矿业股份有限公司棠溪石灰石矿矿区范围拐点坐标表详见评估报告。
　　经询证，该矿经过采矿权价款评估，评估机构为北京红晶石投资咨询有限责任公司，评估基准日为2008年12月31日，评估报告名称为《安徽省皖宝矿业股份有限公司棠溪石灰石矿采矿权采矿权评估报告书》（红晶石评报字[2009]第8号）。根据池州市国土资源局下发池国土资矿评人质[2009]第6号《安徽省皖宝矿业股份有限公司棠溪石灰石矿采矿权采矿权评估结果确认书》，确认棠溪矿采矿权价款为928.02万元。对应的保有资源储量为（332+333）955.25万吨
　　截止评估基准日，此范围未设置其他矿业权，无矿业权权属争议。
　　本次评估范围即为上述《采矿许可证》范围。
　　经核实，北京中同华矿业咨询有限公司出具的文号为“中同华矿评报字[2017]006号”《安徽皖宝矿业股份有限公司棠溪石灰石矿采矿权评估报告》载明的评估目的、评估基准日、评估对象及范围等内容与本报告一致。
（5）评估方法：折现现金流量法。
（6）评估主要参数：评估区面积0.5826km2；评估基准日保有资源储量（122b+333）426.93万吨，参与评估保有资源储量266.16万吨，评估利用资源储量266.16万吨；可采储量258.18万吨；采矿回采率97%，废石混入率3%；生产规模原矿80万吨/年；矿山服务年限、评估计算服务年限及评估计算年限3.33年；产品方案为石灰石原矿；产品不含增值税价格61.67元/吨；固定资产投资原值2615.17万元，净值1683.02万元；单位总成本费用51.50元/吨；单位经营成本44.02元/吨；折现率8%。
　　在引用本矿权评估报告前，了解了所引用矿业权评估报告的评估目的、矿权评估师所采取的评估标准、程序以及评估结论形成过程，在我们的专业能力范围内对所引用的矿业权评估报告目的、评估结论成立的前提条件与资产评估报告相关信息的一致性、评估参数的匹配性等，给予了必要的关注与核实，并与矿业权评估机构进行了必要的沟通，经我们分析和判断，除在特别事项中所披露的对矿业权评估结果的相关事项对资产评估结论可能的影响外，在我们的专业知识和专业能力范围内，并没有发现我们的资产评估报告与该矿权评估报告书中所列明的使用目的以及使用限制条件等出现冲突。
6、截至评估基准日，企业账面土地使用权取得成本中除土地出让价560.00万元、税金（含契税）22.50万元和测量费及其他相关费用外，还包含土地复垦保证金42.87万元土地复垦保证金，根据产权持有单位提供的《棠溪石灰石矿土地复垦保证金情况说明》显示：该复垦保证金系企业为取得委估土地用地指标缴纳的复垦保证金，该土地复垦保证金在期后将不予退回，而本次采用市场法对土地使用权进行评估，故评估值低于企业取得成本。